Retenciones

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Conceptos de retención

La tabla de conceptos de retención contiene la diversidad de alicuotas que define la normativa.

En cada concepto el importe de base imponible define el tope por el cual debe aplicarse una retención en un pago, y el mínimo a retener el importe que debe retenerse y no inferior. Luego el porcentaje a aplicar para cada documento.

Al momento del ingreso del documento en cuentas a pagar, se indica uno de estos conceptos según la operación, para cada tipo de concepto GANANCIAS, IVA e INGRESOS BRUTOS. Este dato será el que realice el vínculo al cálculo correcto al momento del pago.

Entonces, al generar la orden de pago y confirmar los documentos a cancelar, el sistema realiza el cálculo de cada una de las retenciones que correspondan, y genera para cada una un comprobante que tendrá el código de tipo de cuenta corriente que se indicara en la ficha de Empresa (Cuentas a Pagar).

Mediante el listado de Comprobantes de retención se otorga un número correlativo a cada uno.

Finalmente, como cada tipo de comprobante tiene asociada una Caja, se realiza en ella el asiento contable vinculante.

Uso

ENLACE posee las tablas y mecanismos para realizar en cada pago a proveedores, las retenciones correspondientes.

• En la tabla de Cajas debe crearse una que será la que acumule y realice el enlace contable. Por ejemplo, RGAN, con las cuentas contables asociadas.

  _{Maestros / Cajas}

• En la tabla de tipos debe crearse un código de VALOR, que representa el comprobante de retención. Asociado a la Caja creada en el paso anterior. Por ejemplo, RG.

  _{Maestros + Cuentas a Pagar / Tipos}

• En la ficha de Impuestos de la Empresa se marca la casilla correspondiente a agente de retención.

_{Esto activará en la ficha Cuentas a pagar el casillero de tipo correspondiente}

_{Maestros / Empresa}

• En la ficha de Cuentas a Pagar de la Empresa, se indica el tipo _zoom que fué creado anteriormente, y representará el comprobante de retención.

• En la tabla de conceptos de retención deben cargarse las alícuotas correspondientes, de acuerdo a la tabla del organismo y los parámetros de las resoluciones vigentes, indicando la base imponible de mínimo y el porcentaje a aplicar, para cada concepto, según sea necesario.

  _{Maestros + Cuentas a Pagar / Conceptos}

• Luego, al ingresar un documento del proveedor, se verá activa la casilla para indicar el concepto de retención _zoom que debe aplicarse en el momento del pago.

Generación de la retención

Al momento de generar el pago, con la orden de pago, se indican los documentos a cancelar, los cuales tienen un concepto asociado que fué indicado en el ingreso, y entonces ENLACE, al sumarizarlos realiza el cálculo del total de la retención.

Y genera un valor de pago representativo que se descuenta del total a pagar.

Esquema

					Empresa Agente Tipo		Tipo de retención		Caja
					Retención		Comprobante
	Concepto de retención		Documentos		O. Pago				Soporte magnético Reportes

Comprobante

Mediante el asistente de comprobantes, se numera y emite uno para cada retención generada en cada orden de pago. Que deberá entregarse al proveedor junto con la misma, debidamente firmada por el responsable.

_{Cuentas a pagar + Listados / Retenciones (comprobantes)}

Liquidación

Mediante los reportes de retenciones, se sumarizan las mismas para su liquidación mensual.

Y en Contabilidad, se encuentran los procesos de generación de soporte magnético y/o exportación de datos. Y listados.

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