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Mediante los valores de esta tabla se identifican las alicuotas de impuestos de proveedores.
Cada registro indica si pertenece al grupo de conceptos de Retención de IVA, Ganancias, Ingresos Brutos o SUSS.
Si la tabla no contiene ningún registro previo, se iniciará en modo crear insertando un nuevo registro. Si ya existen valores ingresados, se inicia en modo consulta y se ubica en el registro del valor indicado o en el primero. Así pueden realizarse búsquedas por caracteres.
Cambie a modo modificar para editar: cambiar, borrar o crear un nuevo registro.
Si desea cancelar puede utilizar deshacer antes de cambiar de renglón y/o cerrar la ventana, ya que de lo contrario se guardan las modificaciones automáticamente.
En cualquier lugar del Sistema donde se requiera indicar el código se podrá, mediante zoom, acceder a la lista de selección.
Disponemos de una descripción abreviada, muy útil para las pantallas y listados de reducido espacio.
| CONCEPTOS | |
|---|---|
| B | BIENES |
| S | SERVICIOS |
| L | LOCACIONES |
| O | OTROS |
| E | EXENTO |
| ... | |
En el cuadro de alicuotas para cada concepto (F9), se debe indicar
- el MINIMO NO IMPONIBLE,
- el MINIMO DE RETENCION
- y las escalas de valores
- Escalas , en esta tabla se debe indicar
- hasta importe
- retener, monto
- más %, porcentaje
- del excedente
La AFIP otorga un código especial para los valores de esta tabla zoom que se utiliza en los datos compartidos digitalmente con éste y otros organismos, como por ejemplo para factura electrónica y SIAP.
De acuerdo a lo que se indique en el registro de Empresa, en la ficha impuestos, el Sistema generará la liquidación de las retenciones de pagos que correspondan. Y en la ficha Cuentas a pagar se indica para cada tipo de retención, el tipo de documento (valor) que se creará para la emisión del comprobante y su equivalente de cancelación.
Uso
La tabla de conceptos de retención contiene la diversidad de alicuotas que define la normativa.
En cada concepto el importe de base imponible define el tope por el cual debe aplicarse una retención en un pago, y el mínimo a retener el importe que debe retenerse y no inferior. Luego el porcentaje a aplicar para cada documento.
Al momento del ingreso del documento en cuentas a pagar, se indica uno de estos conceptos según la operación, para cada tipo de concepto GANANCIAS, IVA e INGRESOS BRUTOS. Este dato será el que realice el vínculo al cálculo correcto al momento del pago.
Entonces, al generar la orden de pago y confirmar los documentos a cancelar, el sistema realiza el cálculo de cada una de las retenciones que correspondan, y genera para cada una un comprobante que tendrá el código de tipo de cuenta corriente que se indicara en la ficha de Empresa (Cuentas a Pagar).
Mediante el listado de Comprobantes de retención se otorga un número correlativo a cada uno.
Finalmente, como cada tipo de comprobante tiene asociada una Caja, se realiza en ella el asiento contable vinculante.
